Rappelons que, dans certaines conditions, les versements réalisés sur un Plan d’Epargne Retraite Populaire peuvent être déduits de votre impôt sur le revenu. Cela présente l’avantage de vous ménager une retraite complémentaire tout en amoindrissant le poids de la fiscalité. Cependant, n’oubliez pas de mentionner les sommes que vous versez dans votre déclaration de revenus 2042.
Une déduction plafonnée des versements réalisés sur un PERP pourra venir alléger le poids de votre impôt sur le revenu. Le plafonnement représente 10% des revenus issus de votre activité professionnelle sans toutefois dépasser huit Plafonds Annuels de Sécurité Sociale (PASS) tous les ans, ou bien 10% dans l’hypothèse où ce dernier serait plus élevé.
On vous en dit un peu plus sur le PERP.
Chaque somme qu’alimentera votre PERP participera à construire votre épargne. A l’heure de votre retraite vous en percevrez les plus-values et les intérêts. On peut trouver des similitudes avec l’assurance-vie dans la mesure où l’on retrouve notamment un investissement possible en euros tout comme en unités de compte, l’existence de frais annuels ou encore la possibilité de réaliser des options d’arbitrages.
Dans la limite d’un plafond faisant l’objet d’une révision annuelle, vous serez en mesure de déduire de vos revenus imposables les versements effectués durant votre épargne. Précisons que vous n’êtes soumis à aucune obligation ni en termes de régularité des versements, ni en termes de montants.
Votre capital vous sera simplement reversé, à votre retraite sous forme d’une rente soumise aux prélèvements sociaux et à l’IR après un abattement de 10%. Elle pourra aussi vous être versée en capital dans certaines conditions.
Sachez en outre que le plafond que vous n’auriez pas jugé utile d’utiliser pourra l’être durant 3 ans, et ce, sans limites.
Par la consultation de votre avis d’imposition, vous aurez connaissance du plafond total annuel disponible. Le report de celui-ci se fera de manière automatique sur la déclaration de base de vos revenus 2042 dans la rubrique : « Charges déductibles » ; Epargne retraite : PERP et produits assimilés dans les cases « 6PS » (Déclarant 1), «6PT» (Déclarant 2) et «6PU» (Personne à charge). Bien évidemment, si vous constatiez une erreur, procédez à sa correction.
La déclaration des montants versés sur un PERP
Pour déduire les versements effectués sur votre PERP des revenus qu’il vous incombe de déclarer, il vous faudra compléter la déclaration de base de vos revenus 2042. Pensez à reporter les versements effectués dans la rubrique : « Charges déductibles » ; « Epargne retraite : PERP et produits assimilés » dans les cases «6RS» (Déclarant 1) à «6RU» (Personne à charge). Dans l’hypothèse d’une pluralité de PERP, faites la somme des montants qu’il vous revient de déclarer.
Une dernière astuce
Consultez l’imprimé Fiscal Unique (IFU) afin de connaitre le montant de vos versements. L’intermédiaire qui a recueilli votre souscription au PERP vous le délivrera.
Dans l’hypothèse où vos versements excèderaient le plafond autorisé, n’hésitez à mettre votre conjoint à contribution pour profiter de son plafond. A condition toutefois, qu’il ou elle ne l’ait pas non plus dépassé. Pour réaliser cette opération, recherchez la case « 6QR » et cochez-la. A défaut, fiscalement, vous perdrez le surplus de versements.
Enfin, il est utile de repriser que l’objectif premier du PERP est de se constituer une retraite complémentaire. La déduction d’impôt sur le revenu est la « cerise sur le gâteau ». L’idéal étant de verser régulièrement sur le support afin de lisser la volatilité de l’allocation. Et plus vous êtes éloignés de l’âge fatidique de la liquidation des droit à la retraite, plus vous avez de temps pour profiter de l’effet marché des fonds en actions.
À titre d’exemple, en épargnant 50€ par mois pendant 20 ans, avec un versement initial de 1 000€ et un rendement moyen de 5 % annualisé, le capital au terme est de 22 944 € brut. 13 000 € auront été versé au total sur le PERP. En supposant que l’épargnant soit taxé à 14 % (Tranche marginale d’Imposition) et dispose de 17 000 € de plafonds retraite sur la page 3 de son avis d’imposition :
- il versera durant la première année de la souscription 1 000 € + 12 x 50 € soit 1 600 €.
- Il bénéficiera d’une économie d’impôt de 224 € (1 600 € x 14 %),
- soit un effort d’épargne réel de 1 376 €.
Chez Centaure Investissements, nos conseillers sont des experts généralistes intervenant sur tous les domaines patrimoniaux :
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La relation de confiance qui se tisse avec le client nécessite également des capacités relationnelles très développées. La pédagogie est également une compétence précieuse pour proposer un conseil pertinent, clair ne portant pas à confusion pour l’investisseur particulier.
Toutefois le conseiller n’est pas omniscient. Il ne se substitue pas aux autres experts (notaires, avocats, experts-comptables ou sociétés de gestion). En réalité, il va coordonner les conseils et l’action, occasionnellement, lorsque l’intervention d’un spécialiste est nécessaire pour son client, à l’image d’un chef d’orchestre patrimonial. Par exemple, Centaure Investissements travaille en partenariat avec plusieurs cabinets d’avocats et d’expertises comptables pour accompagner au mieux ses clients en co-construction de la stratégie patrimoniale.
En bref
- Le rôle du conseiller en gestion de patrimoine est d’être le chef d’orchestre de vos finances, et d’une façon générale, de votre patrimoine dans son ensemble, pour vous permettre de concrétiser vos projets et de régler des problématiques patrimoniales.
- Il vous conseille et met en œuvre des stratégies pour y parvenir.
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- Pour mieux vous conseiller, il va s’entourer d’autres experts qui vont vous apporter leurs connaissances et ainsi vous donner toutes les clés pour faire fructifier votre patrimoine.
- Enfin, il s’adresse à tout un chacun. Nul besoin d’être fortuné pour prévoir sa future retraite, assurer sa maison, ou encore placer ses économies.
