Placements financiers · Assurance-vie luxembourgeoise

L'assurance-vie luxembourgeoise

Un contrat d'assurance-vie souscrit auprès d'une compagnie luxembourgeoise, qui ajoute à la souplesse de l'assurance-vie une sécurité patrimoniale renforcée (triangle de sécurité, super-privilège), une gestion très diversifiée (multidevise, fonds dédiés) et une neutralité fiscale. Une solution pensée pour les patrimoines importants et mobiles.

Triangle

de sécurité

Neutralité

fiscale

Multidevise

€ · CHF · USD · GBP

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Comprendre le contrat lux.

Comprendre le placement

L'assurance-vie luxembourgeoise, expliquée

C'est un contrat d'assurance-vie classique souscrit au Luxembourg. Son fonctionnement est proche du contrat français : il n'offre pas d'avantage fiscal spécifique, mais une protection des capitaux réputée et une gestion largement diversifiée, variable selon le patrimoine du souscripteur.

Une sécurité renforcée

Le triangle de sécurité (assureur, banque dépositaire indépendante, Commissariat aux Assurances) et le super-privilège font du souscripteur un créancier de 1er rang.

Une gestion diversifiée

Multidevise et large univers d'investissement : fonds externes, produits structurés, FIC, FID, FAS. Les fonds dédiés (FID) sont accessibles dès 125 000 €.

La neutralité fiscale

C'est la fiscalité du pays de résidence qui s'applique : pour un résident français, même fiscalité qu'un contrat français, sans double imposition. Idéal en cas de mobilité géographique.

Une protection des capitaux réputée

Le triangle de sécurité

Les avoirs sont conservés par une banque dépositaire indépendante de l'assureur, agréée par le Commissariat aux Assurances (CAA), et hors de son bilan.

Super-privilège : en cas de défaillance de l'assureur, le souscripteur est créancier prioritaire (montant remboursé toutefois non garanti).

À comparer à la France

En France, le Fonds de Garantie des Assurances de Personnes plafonne l'indemnisation à 70 000 € par assuré et par compagnie.

Les contrats luxembourgeois sont hors champ de la loi Sapin II (HCSF) ; seuls les fonds en euros logés via des filiales lux. de compagnies françaises peuvent être indirectement affectés.

Gestion & accès

Multidevise : euro, franc suisse, dollar, livre sterling…

Supports : fonds externes (OPCVM, OPC…), produits structurés, fonds internes collectifs (FIC), fonds internes dédiés (FID) sous mandat, fonds d'assurance spécialisés (FAS).

Souscripteurs classés en catégories (A à D, N) selon leur fortune mobilière : plus elle est élevée, plus l'univers d'investissement s'élargit.

FID : prime minimale de 125 000 € par fonds dédié (dérogations possibles via versements programmés sur 5 ans).

Fiscalité pour un résident fiscal français

Rachat : même régime qu'un contrat français — abattement de 4 600 / 9 200 € après 8 ans, PFU ou barème, + prélèvements sociaux.

Décès : application des art. 990 I (avant 70 ans) ou 757 B (après 70 ans), sans prélèvement au Luxembourg.

Obligation déclarative : déclaration annuelle du contrat (case 8TT + formulaire 3916 / 3916 bis) avec votre déclaration de revenus.

Droit de rétractation de 30 jours après la souscription.

Points de vigilance

Réservé aux patrimoines importants : l'intérêt (FID, gestion dédiée) se révèle surtout à partir de tickets élevés (FID dès 125 000 €).

Unités de compte : risque de perte en capital ; le montant remboursé en cas de défaillance n'est pas garanti.

Aucun avantage fiscal spécifique par rapport à un contrat français : l'intérêt est la sécurité, la diversification et la neutralité fiscale (mobilité).

Synthèse pédagogique et non exhaustive (loi luxembourgeoise du 27/07/2007 ; CGI art. 990 I, 757 B, 122, 1649 AA ; lettres circulaires CAA 26/1 et 26/2 du 01/02/2026). Contenu illustratif, ne constituant pas un conseil personnalisé — rapprochez-vous d'un conseiller Centaure Investissements.

Simulateur · Rachat (résident fiscal français)

Estimez la fiscalité d'un rachat

La neutralité fiscale luxembourgeoise applique, pour un résident français, la même fiscalité qu'un contrat français. Estimez la part de gains imposable et le net perçu.

Total des versements

Valeur actuelle du contrat

Montant du rachat

Ancienneté du contrat

Situation (abattement après 8 ans)

Prélèvements sociaux (%, modifiable)

Part de gains dans le rachat

0 €

Fiscalité (IR + PS)

0 €

Montant net perçu

0 €

Après 8 ans · taux IR 7,5 % (primes ≤ 150 000 €).
Être accompagné →

Pour un résident fiscal français : même fiscalité qu'un contrat français (neutralité fiscale). Estimation simplifiée pour des versements postérieurs au 27/09/2017 et primes ≤ 150 000 € ; abattement de 4 600 / 9 200 € après 8 ans ; PS 17,2 % (fonds euros à capital garanti), 18,6 % possible pour certains produits (LFSS 2026, taux modifiable). Déclaration annuelle obligatoire (case 8TT + 3916). Avertissement : malgré le soin apporté à cet outil, Centaure Investissements ne saurait être tenue responsable d'éventuelles erreurs, omissions, évolutions réglementaires ou écarts avec votre situation réelle ; cette estimation n'a aucune valeur contractuelle et seule une étude personnalisée réalisée avec votre conseiller fait foi.

Le contrat luxembourgeois est-il fait pour vous ?

Sécurité renforcée, gestion dédiée, multidevise, mobilité internationale : nos conseillers déterminent, en architecture ouverte, si l'assurance-vie luxembourgeoise correspond à votre situation.

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