Maximisez vos avantages fiscaux avant 2024 avec quelques actions essentielles et simples à entreprendre
Alors que 2023 touche à sa fin, il est crucial de se pencher sur les stratégies financières et fiscales pour maximiser vos avantages avant l’arrivée de 2024. Chez Centaure Investissements, nous avons identifié plusieurs actions clés pour vous aider à optimiser votre situation. Voici les points essentiels à considérer.
Optimisation de vos contrats d’assurance-vie et de capitalisation :
Les contrats d’assurance-vie et de capitalisation de plus de 8 ans offrent une opportunité unique en fin d’année. Grâce à l’abattement annuel, vous pouvez réaliser des rachats et capter vos gains sans fiscalité. Il est important de vérifier si vous avez déjà utilisé cet abattement en 2023, car il est limité à 4 600 € pour une imposition individuelle et à 9 200 € pour un couple. Cet abattement, non reportable d’une année sur l’autre, est une aubaine pour réduire votre imposition sur les gains réalisés. Ainsi, vous pouvez profiter de ces abattements pour alimenter un PER, un contrat de capitalisation ou une nouvelle assurance-vie afin de profiter d’une stratégie optimisée.
Pensez à verser avant vos 70 ans
Rappelons par ailleurs que vous avez tout intérêt à investir en assurance-vie avant vos 70 ans pour que les personnes qui doivent récupérer les capitaux à votre décès bénéficient d’une fiscalité avantageuse. En effet, la taxation est différente en fonction de votre l’âge au moment du versement des primes :
- si vous versez avant vos 70 ans alors les capitaux décès sont exonérés jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire. Au-delà, une taxation à 20 % s’applique, voire 31,25 % au delà de 700 000 € imposables,
- si vous versez après vos 70 ans, les bénéficiaires seront taxés selon le barème des droits de succession (jusqu’à 60 % de taxation en fonction du lien de parenté que la personne a avec vous), après un abattement unique pour tous les bénéficiaires, de 30 500 €.
Vous le voyez, verser avant vos 70 ans offre une fiscalité plus favorable aux bénéficiaires de vos contrats d’assurance-vie.
Petit conseil supplémentaire !
Si vous souhaitez verser après votre 70ème anniversaire, il sera préférable de souscrire un ou plusieurs nouveaux contrats afin d’éviter une « pollution fiscale » des anciens contrats.
Enfin, pour les détenteurs d’un contrat d’assurance-vie Oddo Fipavie Ingénierie, il est important de noter que la période initiale de 8 ans, durant laquelle les intérêts générés sont isolés, peut être prorogée une fois. Cette prolongation offre une opportunité unique de neutraliser la fiscalité lors de rachats. C’est une stratégie clé pour optimiser votre planification fiscale et tirer le meilleur parti de votre assurance-vie.
Utilisation du plafond de déduction épargne retraite de 2020 :
Si vous n’avez pas encore utilisé votre plafond de déduction pour l’épargne retraite de 2020, c’est le moment d’agir. Les versements effectués sur des plans tels que le PER peuvent réduire considérablement votre base imposable. Toutefois, il est crucial de considérer le plafond de 2023 avant d’utiliser celui de 2020, car ce dernier sera perdu si non utilisé cette année.
Petit conseil supplémentaire !
En optant pour des versements mensuels sur vos contrats de retraite, ces derniers seront cumulés en fin d’année pour constituer le total versé sur l’année civile. Cette approche stratégique permet une gestion plus efficace de votre budget, réduisant ainsi le montant à verser en fin d’année pour exploiter pleinement les plafonds de déduction de l’épargne retraite. C’est une méthode judicieuse pour optimiser vos contributions de retraite et maximiser vos avantages fiscaux.
Défiscalisation avec les dispositifs Madelin et Pinel :
La fin de 2023 marque également un tournant pour les investisseurs dans les PME ou dans l’immobilier via les dispositifs Madelin et Pinel. Le taux de réduction d’impôt sera réduit à partir de 2024. En investissant avant la fin de l’année, vous bénéficierez d’un taux de réduction d’impôt plus élevé, allant jusqu’à 25 % pour le Madelin et jusqu’à 17,5 % pour le Pinel selon la durée d’engagement. C’est une opportunité à saisir pour réduire votre impôt sur le revenu tout en soutenant l’économie. Toutefois, le délai pour investir en dispositif Pinel est maintenant très court. Néanmoins, les opérations à réaliser sans emprunt sont encore réalisables et les promoteurs baissent actuellement les prix de façon significative. De belles opportunités existent sur cette fin d’année.
Transformation de la rente viagère en capital :
Depuis le 22 juillet 2023, une nouvelle réglementation permet aux détenteurs de contrats d’épargne retraite de transformer leur rente viagère en capital si celle-ci est inférieure à 110 € par mois. Cette flexibilité offre une opportunité supplémentaire pour ceux qui préfèrent une sortie en capital, sous réserve de respecter les conditions spécifiques à chaque type de contrat.
Gestion des moins-values mobilières de 2013 :
Les moins-values de l’année 2013 sont sur le point d’expirer. Si vous détenez des titres présentant des plus-values latentes, envisagez de les vendre avant le 31 décembre. Cette stratégie permet de compenser fiscalement vos gains avec les moins-values non imputées, transformant potentiellement une obligation fiscale en un avantage non négligeable.
Conclusion :
La fin d’année est un moment propice pour réévaluer vos stratégies financières et fiscales. Nous vous recommandons vivement de consulter votre conseiller pour examiner ces options en détail et planifier les meilleures stratégies adaptées à votre situation personnelle. N’attendez pas ; agissez maintenant pour optimiser vos finances avant 2024 !
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Chez Centaure Investissements, nos conseillers sont des experts généralistes intervenant sur tous les domaines patrimoniaux :
- Immobilier
- Produits financiers et assurance-vie
- Optimisation fiscale
- Retraite
- Succession
- Prêts
- Assurances
La relation de confiance qui se tisse avec le client nécessite également des capacités relationnelles très développées. La pédagogie est également une compétence précieuse pour proposer un conseil pertinent, clair ne portant pas à confusion pour l’investisseur particulier.
Toutefois le conseiller n’est pas omniscient. Il ne se substitue pas aux autres experts (notaires, avocats, experts-comptables ou sociétés de gestion). En réalité, il va coordonner les conseils et l’action, occasionnellement, lorsque l’intervention d’un spécialiste est nécessaire pour son client, à l’image d’un chef d’orchestre patrimonial. Par exemple, Centaure Investissements travaille en partenariat avec plusieurs cabinets d’avocats et d’expertises comptables pour accompagner au mieux ses clients en co-construction de la stratégie patrimoniale.
En bref
- Le rôle du conseiller en gestion de patrimoine est d’être le chef d’orchestre de vos finances, et d’une façon générale, de votre patrimoine dans son ensemble, pour vous permettre de concrétiser vos projets et de régler des problématiques patrimoniales.
- Il vous conseille et met en œuvre des stratégies pour y parvenir.
- Son indépendance vous garantit un conseil impartial, personnalisé et orienté vers votre réussite, sans conflit d’intérêt quant aux solutions proposées.
- Pour mieux vous conseiller, il va s’entourer d’autres experts qui vont vous apporter leurs connaissances et ainsi vous donner toutes les clés pour faire fructifier votre patrimoine.
- Enfin, il s’adresse à tout un chacun. Nul besoin d’être fortuné pour prévoir sa future retraite, assurer sa maison, ou encore placer ses économies.
Communication non contractuelle
Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps. En conséquence, l’objectif de performance n’est pas garanti. L’assureur s’engage sur le nombre d’unités de compte et non sur leur valeur qu’il ne garantit pas. Elles s’entendent hors fiscalité et frais de gestion annuels des contrats de capitalisation concernés.
En investissant sur des supports en unités de compte vous profitez du potentiel de performances des marchés financiers, mais vous prenez un risque de perte en capital. En effet, l’assureur s’engage sur le nombre d’unités de compte, mais ne garantit pas leur valeur. Celle-ci est soumise à des fluctuations, à la hausse comme à la baisse, en fonction de l’évolution des marchés financiers.
Notez qu’un entretien auprès d’un conseiller est indispensable afin de vérifier que les solutions présentées sont en cohérence avec votre situation. Sachez que la souscription à cette solution prendra en compte les objectifs et le profil d’investisseur de l’épargnant. L’investissement portant sur des supports en unités de compte présente un risque de perte en capital.
